关于2016年州本级及湘西经济开发区财政预算调整方案和部门预算调整方案的报告



——20161027在州十三届人大常委会第二十九次会议上

州财政局局长 麻超

 

主任、各位副主任、秘书长,各位委员:

今年以来,随着国家供给侧改革推进,特别是“营改增”政策全面实施,州本级及湘西经济开发区(以下简称开发区)2016年全年财政收支与年初预算相比,将有较大变动。按照《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》规定,原在决算时向人代会报告的收支事项,应在决算前向人大常委会报告并进行预算调整。为准确反映政府财政收支活动,报经州人民政府研究同意,拟对年初人代会通过的州本级及开发区预算进行适当调整。另外,由于宏微观经济条件的变化及国家政策的调整,部分单位的收支活动发生了较大变化,也须对这部分单位的部门预算进行调整。我受州人民政府的委托,现将2016年州本级及开发区预算调整方案和部门预算调整方案报告如下,请予审议。

一、2016年州本级预算调整情况

(一)19月州本级预算执行及全年预测情况

19月,州本级完成财税总收入200231万元,为预算的74.98%,较上年同期增长30.14%。其中:地方公共财政预算收入66420万元,为预算的77.05%,同比增长18.11%;上划中央收入127080万元,为预算的73.75%,同比增长37.62%;上划省级收入6731万元,为预算的78.88%,同比增长27.53%19月州本级完成财政支出223713万元,为预算的81.09%,较上年同期增长33.20%19月基金收入完成2709万元,同比增长0.86%,主要是价格调节基金从201621起停止征收所致;基金支出完成3623万元,同比增长8.02%19月国有资本经营预算收入完成322.3万元,支出78万元。19月州本级社会保险基金收入完成15334万元,为预算的65%,其中:工伤保险基金收入完成4524万元,城镇职工基本医疗保险基金收入完成9893万元,失业保险基金收入完成488万元,生育保险基金收入完成429万元;19月州本级社会保险基金支出完成12902万元,为预算的62%,其中:工伤保险基金支出完成4607万元,城镇职工基本医疗保险基金支出完成7876万元,失业保险基金支出完成251元,生育保险基金支出完成168万元。

2016年预计州本级完成财税总收入273127万元,比年初预算增加6066万元,主要是非税收入增加。其中:地方公共财政预算收入完成94415万元,比年初预算增加8208万元;上划中央收入169466万元,比年初预算减少2855万元,上划省级收入9246万元,比年初预算增加713万元,主要是“营改增”中央、省、地方分享比例变化所致。

从地方公共财政预算收入分类情况看,各项税收预计完成42207万元,比年初预算增加2142万元;非税收入预计完成52208万元,比年初预算增加6066万元;转移性收入预计1061708万元,比年初预算增加1870万元;新增地方政府债券收入31300万元;调入资金59229万元,比年初预算增加14356万元;上年结余收入5647万元,与年初预算一致;以上六项共新增收入55734万元。地方公共财政预算支出预计完成314860万元,比年初预算增加38983万元;转移性支出预计920688万元,与年初预算持平;地方政府还本支出增加6523万元;债务转贷支出增加10228万元,以上三项新增支出55734万元。政府性基金收入预计完成5768万元,比年初预算减少1142万元,主要是国有土地教育资金和农田水利资金提取比例变化增加一般预算收入以及取消价格调节基金所致;基金支出预计完成5943万元,比年初预算减少967万元。国有资本经营预算收入预计完成1390万元,比年初预算增加1000万元,主要是州保安服务公司历年利润收入纳入国有资本经营预算管理所致。国有资本经营预算支出预计完成1390万元,比年初预算增加1000万元。社保基金收支总体上与年初预算一致,因此,对社会保障基金预算不作调整。

(二)2016年预算调整意见

鉴于2016年州本级财政收支预计情况与年初预算相比有较大变动,按照《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》的相关规定,应进行预算调整。在今年州本级预算调整时,将做到“三个坚持”:一是坚持实事求是的原则,在财政收入上,客观地反映州本级财源变化情况,适时地对收入进行调整。二是坚持确保重点的原则。在财政支出上,首先保证中央、省出台的相关支出政策及州委、州政府作出的重大决策的落实,然后按轻重缓急的顺序来安排其他支出。三是坚持收支平衡的原则。在预算编制上,做到收入和支出的平衡,不编赤字预算。为确保州本级2016年度财政预算顺利执行,现将年初人代会通过的财政预算作如下调整:

1.一般预算收支调整。公共财政总收入调整为273127万元,比年初预算267061万元增加6066万元,其中:公共财政预算收入调整为94415万元,比年初预算86207万元增加8208万元;上划中央收入调整为169466万元,比年初预算减少2855万元,;上划省级收入调整为9246万元,比年初预算增加713万元。公共财政预算收入调整的具体内容为:(1)各项税收收入为42207万元,比年初预算增加2142万元;(2)非税收入调整为52208万元,比年初预算增加6066万元,其中:专项收入增加881万元;行政事业性收费增加2256万元;罚没收入增加1573万元;国有资源有偿使用收入增加968万元;其他收入增加388万元。转移性收入调整为1061708万元,比年初预算增加1870万元,为省下达我州艰苦边远津贴提标指标。上年结余不变。新增地方政府债券收入31300万元。调入资金调整为59229万元,比年初预算增加14356万元。

本级财力安排公共财政预算支出调整为314860万元,比年初预算275877万元增加38983万元。调整的项目如下:(1)一般公共服务支出调整为43623万元,比年初预算增加4653万元,主要安排税收征管经费900万元、网格化融合管理116万元、纪委大案要案查处经费200万元、“雁过拔毛”专项整治50万元、纠四风治陋习专项整治50万元等;地方政府债券收入安排支出2000万元,为安排工人文化宫建设;纳入预算管理的非税支出增加1034万元,主要是北京办事处非税收入首次纳入预算管理。(2)国防支出1455万元,与年初预算没有变化。(3)公共安全支出调整为37297万元,比年初预算增加5491万元,主要是安排州检察院租赁和改造监视居住地1200万元、州公安局监管中心建设1000万元、审判法庭建设850万元等支出。(4)教育支出调整为40968万元,比年初预算增加4800万元,主要是地方政府债券收入安排湘西职业学院体育文化会展中心建设及偿还本息3650万元、安排州委党校学员楼建设500万元。(5)科学技术支出调整为2746万元,比年初预算增加54万元,主要是安排科技专利资助经费54万元。(6)文化体育与传媒支出调整为7861万元,比年初预算增加92万元,主要用于州级非遗传承人经费缺口。(7)社会保障和就业支出调整为25072万元,比年初预算增加1672万元,主要是地方债券安排州民政养老中心建设1000万元、财力安排抚恤费400万元、残疾人“两项补贴”182万元。(8)医疗卫生支出调整为23015万元,比年初预算增加5139万元,主要是地方政府债券收入安排州中医院新住院大楼和全科医生培训基地建设及偿还本息3000万元,州肿瘤医院康复大楼建设500万元,州精神病医院医技住院楼建设500万元,州荣复医院康复楼建设300万元。(9)节能环保支出调整为1744万元,比年初预算增加426万元,其中:用于提前报废黄标车州级配套270万元。(10)城乡社区支出调整为6421万元,比年初预算增加161万元,主要是州住房公积金中心增加管理费和担保费所致。(11)农林水支出调整为22359万元,比年初预算增加1564万元,其中:安排农机合作社120万元、农产品质量检测30万元、州畜牧局二级单位修缮796万元等。(12)交通运输支出调整为10953万元,比年初预算增加555万元,主要安排交通建设贷款贴息300万元、从非税收入中安排州公路应急抢险物资储备中心购置专用设备228万元。(13)资源勘探电力信息等支出调整为3723万元,比年初预算增加141万元,主要是关闭煤矿州级配套资金。(14)商业服务业等支出调整为2833万元,比年初预算减少4万元。(15)国土资源气象等支出调整为12238万元,比年初预算增加1590万元,主要是增加耕地占补专项。(16)住房保障支出调整为10375万元,比年初预算增加29万元,主要是非税收入弥补单位经费不足。(17)粮油物资储备支出调整为994万元,比年初预算增加7万元,主要是非税收入弥补单位经费不足。(18)国债还本付息支出4099万元,比年初预算增加3099万元,主要是今年新增偿还政府贷款利息所致。(19)其他支出调整为50634万元,比年初预算增加9514万元,其中:安排工资预留8764万元,主要是下半年增加工资和津补贴;安排会议费300万元,用于党代会等重要会议支出。转移性支出预算为920688万元,与年初预算持平。增加债务转贷支出10228万元,为支持经开区州庆重点项目建设9228万元和支持龙山民运会场馆建设1000万元。增加债务还本支出6523万元。

调整以后的预算平衡情况为:公共财政预算收入94415万元,加转移性收入1061708万元,加上年结余5647万元,加地方政府债券收入31300万元(与上次汇报37200万元差5900万元,原因为5900万元是定向债券,按照省厅文件要求不列入收支平衡表),加调入资金59229万元,收入总计1252299万元,减公共财政预算支出314860万元,减转移性支出920688万元,减地方政府债务转贷支出10228万元,减债务还本支出6523万元,当年预算收支平衡。

2.基金收支调整。基金收入调整为5768万元,比年初预算6910万元减少1142万元,主要是:国有土地使用权出让收入提取教育资金和农田水利资金比例变化纳入一般预算管理减少965万元;散装水泥专项资金减少161万元;新型墙体材料专项资金增加200万元;停止征收价格调节基金减少479万元。基金支出调整为5943万元,比年初预算6910万元减少967万元。调整后的预算平衡情况:基金收入5768万元,加上年结余1235万元,收入总计7003万元,减基金支出5943万元,减调出资金1060万元,当年实现收支平衡。

3.国有资本经营预算收支调整。国有资本经营预算收入调整为1390万元,比年初预算增加1000万元,主要是州保安公司历年利润收入纳入国有资本经营预算。国有资本经营预算支出调整为1390万元,比年初预算增加1000万元,主要调整的项目是:设立州警察基金会安排支出810万元;按19%比例调入一般预算190万元;将年初州直国有企业改革改制及遗留问题经费从158万元调整为68万元,调减90万元,对调减的90万元,一是安排国有企业监管经费80万元,二是安排企业改制工作经费10万元。当年实现收支平衡。

二、2016年湘西经济开发区预算执行及调整情况

(一)19开发区预算执行情况

今年19月,开发区完成财税总收入25085万元,为预算的55.28%,较上年同期增长16.4%,其中:地方财政收入17224万元,为预算的51.21%,同比增长15.1%;上划中央收入5202万元,为预算的74.5%,同比增长17.27%;上划省级收入2659万元,为预算的55.83%,同比增长23.67%19月开发区完成财政支出45088万元,为预算的60.49%,较上年同期增长37.75%19月基金收入完成17423万元,为预算的23.05%,同比下降4.1%;基金支出完成40639万元,为预算的54.41%,同比增长118.72%

2016年预计开发区完成财税总收入45381万元,与年初预算持平。在总收入中预计地方公共财政预算收入完成33635万元,上划中央收入6983万元,上划省级收入4763万元,均与年初预算持平。

地方公共财政预算收入的分类情况:各项税收预计完成22214万元,非税收入预计完成11421万元,转移性收入922万元,以上三项均与年初预算一样,没有变化。地方债券收入新增一般债券9228万元。基金收入预计完成67589万元,比年初预算减少8117万元。公共财政预算支出预计完成46661万元,比年初预算增加9592万元。基金支出预计完成71246万元,比年初预算减少4427万元。

(二)2016年预算调整意见

鉴于2016年度开发区财政收支预计情况与年初预算相比有变动,为确保预算收支平衡,现将年初人代会通过的财政预算作如下调整:

1.预算收支调整。财税总收入调整为50377万元,比年初预算增加12820万元,其中:公共财政预算收入为33635万元,与年初预算持平;上划中央收入为6983万元,与年初预算持平;上划省级收入4763万元,与年初预算持平。转移性收入922万元,与年初预算持平。上年结余为250万元,与年初预算增加250万元。调入资金(调入预算稳定调节基金)为6342万元,与年初预算增加3342万元(上年专项资金1342万元,新增债务还本支出2000万元)。新增地方债券收入9228万元,比年初预算增加9228万元。

开发区财力安排公共财政预算支出调整为49889万元,比年初预算增加12820万元。调整的主要原因:一是因开发区产业发展需要,我们可以将年初预算部分项目调整到中小企业发展项目中去。二是2016年上年结余专项资金250万元调整到当年预算支出中。三是从2015年预算稳定调节基金中调入3342万元调整到当年预算支出中(上年专项资金1342万元,新增债务还本支出2000万元)。四是2016年地方政府债券新增增加公共预算支出规模9228万元。具体支出调整的项目如下:(1)一般公共服务支出调整为8046万元,比年初预算增加1509万元,主要是新增建发公司债务还本2000万元及上年结余209万元专项,调减税收征管经费700万元列支。(2)国防支出调整为10万元,与年初预算持平。(3)公共安全支出调整为570万元,与年初预算持平。(4)教育调整为3513万元,比年初预算增加1000万元,主要是地方政府债券新增经开区学校建设1000万元。(5)科学技术支出调整为762万元,比年初预算减少158万元,主要原因是减少经开区智慧园区专项所致。(6)文化体育与传媒支出调整为5040万元,比年初预算增加4900万元,主要新增地方政府债券经开区非遗馆和博物馆建设5000万元。(7)社会保障和就业支出调整为1224万元,与年初预算持平。(8)医疗卫生支出调整为52万元,比年初预算减少192万元,主要原因是取消吉凤街道中心卫生院建设项目前期费用。(9)节能环保支出调整为1658万元,比年初预算增加1228万元,主要原因是新增沿河风光带项目湾溪河污水管道建设项目1228万元。(10)城乡社区支出调整为3635万元,比年初预算增加1900万元,主要原因为:一是根据省相关政策要求停止征收劳保统筹资金减少劳保支出100万元;二是新增长潭路改造及管廊建设项目1000万元;三是新增武陵山大道延长线1000万元。(11)农林水支出调整为858万元,与年初预算持平。(12)交通运输支出调整为170万元,与年初预算持平。(13)资源勘探电力信息等支出调整为7867万元,比年初预算增加958万元,主要是增加经开区中小企业发展专项及上年专项结转结余资金所致。(14)商业服务业等支出调整为3万元,比年初预算增加3万元,主要是上年专项结转结余。(15)国土资源气象等支出调整为226万元,与年初预算持平。(16)住房保障支出调整为1875万元,比年初预算增加1668万元,主要是住房租赁收入变为公共预算收入后增加相关支出500万元和上年保障性住房专项结转结余。(17)其他支出调整为654万元,比年初预算增加4万元,主要是上年专项结转结余。

转移性支出预算调整为922万元,与年初预算持平。

调整以后的预算平衡情况为:公共财政预算收入33635万元,加转移性收入922万元,加上年结余250万元,加地方政府债券资金9228万元,加调入资金6342万元,收入总计50377万元,减公共财政预算支出49889万元,减转移性支出488万元,当年预算收支平衡。

2.基金收支调整。基金收入调整为67589万元,比年初预算减少8117万元。调整的项目是:国有土地使用权出让收入调减5681万元,具体明细为:调增2015年结转结余住房租金收入1235万元;调减土地开发支出1000万元,主要是调减土储中心用地报批及征收1000万元。调减城市建设支出15520万元,主要项目为调减吉投公司原竣工工程项目500万元;调减建发公司河道防洪整治及景观建设项1000万元;调减农村局西区产业园林地报批项目2920万元;调减商务局商业服务业扶持资金10000万元;调减农村局吉凤生态公园规划报建费300万元;调减商务局电子信息及电子商务500万元;调减事业中心长潭路等改造维修资金300万元;同时调增城市建设支出10103万元,主要调增土储中心资金注册资金2220万元;调增建发公司场地平整项目500万元;调增吉投公司吉凤生态公园建设7383万元。调减农村基基础设施建设支出700万元,主要是调减社会事务局吉凤街道卫生服务中心建设200万元;调减建发公司老营盘安置房建设项目500万元。调减计提廉租住房资金1000万元、主要是土地出让收入减少后计提相应减少,同时调增2015年结转结余计提廉租住房资金1835万元。调增农业土地开发资金2015年结转结余18万元,调增其他国有土地使用权出让收入2015年结转结余资金601万元。城市基础设施配套费调整情况:调减农村局西区产业园林地报批费480万元,同时,调增土地储备中心资本注册资金480万元。基金调整以后的预算平衡情况:基金收入67589万元,加上年结余3690万元,收入总计71279万元,减基金支出71246万元,减调出资金33万元,当年收支平衡。

三、2016年州本级部门预算执行及调整情况

(一)2016年部门预算执行情况

2016年,州本级对所有州直单位实行了部门预算。19月,州本级部门预算收入完成121063万元,为预算的83%。其中:预算拨款87799万元,为预算的82%;纳入预算管理的非税拨款14975万元,为预算的81%;财政专户管理的非税拨款12859万元,为预算的89%;上年结转4973万元,为预算的85%201619月州本级部门预算支出122522万元,为预算的84%,其中:基本支出90794万元,为预算的84%;项目支出32105万元,为预算的85%201619月部门政府采购预算完成12988万元,为年初预算的81%。从部门预算执行的情况看,各部门、单位增强了预算管理意识,将预算内、外收支纳入了部门整体预算,并实行了项目管理,切实提高了资金使用效益,总体来讲,运行基本正常。但在预算编制和执行过程中,也存在一些问题,主要表现在:在编制部门预算时,由于非税收入涉及项目多、政策性强、容易受政策及其他客观因素的影响,往往造成部门和单位很难对收入测算准确。从今年19月部门预算执行情况看,有69个单位对非税收支估计不足,涉及项目87个,涉及金额6394万元(包括纳入财政预算管理的非税收入和财政专户管理的非税收入)。这样,造成了部门预算的相对不准确性,同时也增大了部门、单位执行部门预算的难度。为此,有必要对年初部门预算及采购预算进行调整。

(二)2016年部门预算调整意见

鉴于2016年州本级19月部门预算执行及后三个月预计情况,与年初编制的部门预算相比有较大变动,为保证部门预算的顺利执行,现将年初通过的部门预算作如下调整:

1.调整单位:这次涉及的部门预算调整的单位(包括一、二、三级机构)有69个,主要涉及非税收支的调整。

2.部门收入调整:部门预算收入调整为152253万元,比年初预算增加6394万元,其中:财政预算拨款调整为107072万元,与年初预算持平;纳入预算管理的非税收入拨款调整为22473万元,比年初预算增加3985万元;纳入财政专户管理的非税收入拨款调整为16552万元,比年初预算增加2104万元;上年结余调整为6156万元,比年初预算增加305万元,主要是年初部门预算去年年底就进行了编制,上年结余无法准确预测所致。

3.部门支出调整:部门预算支出调整为152253万元,比年初预算增加6394万元,其中:基本支出调整为110918万元,比年初预算增加2830万元;项目支出调整为41335万元,比年初预算增加3564万元。

4.调整后部门预算平衡情况:财政预算拨款107072万元,加纳入预算管理的非税拨款22473万元,加纳入财政专户管理的非税拨款16552万元,加上年结余6156万元,收入总计152253万元,减基本支出110918万元,减项目支出41335万元,收支平衡。

5.政府采购预算调整:部门政府采购预算调整为37647万元,比年初预算增加21611万元。

6.经济分类科目调整情况。今年部门、单位在年初编制部门预算时,在科目使用上不够规范,使支出经济分类科目没有充分反映部门、单位的实际情况,从而造成部门、单位预算执行困难。对部门、单位经济类科目打得不准且需要调整的,由州财政局相关科室审核后进行调整,以便于部门、单位预算的执行。

四、确保调整后预算执行的措施

自年初以来,州本级财政运行平稳,保持了较好地增长势头。但由于国家实施“营改增”、减费让利等政策,我州财政受到不同程度的影响。对此,我们将加强政策研判,采取有效措施,确保全年财政预算顺利执行。

(一)抓财源,做大收入蛋糕

积极抓住国家实施供给侧改革的机遇,加大对我州锰锌铝产业整合重组支持,培育新材料、新能源、电子信息等新兴产业,支持特色农业和文化旅游产业发展。同时,认真落实国家实施的营改增等改革政策,加大对重点财源项目和中小微企业的支持,夯实财源建设基础,做大财政收入蛋糕。

(二)勤征管,确保任务完成

一是进一步加强社会综合治税工作,做好纳税评估,对重点企业、重点行业、重点领域实行跟踪管理,确保当期税收应收尽收;二是进一步加强国税、地税、财政协调与配合,注重调查研究,分析收入质量,实现均衡入库;三是进一步加强对非税收入的征管,确保非税收入及时足额收缴入库。

(三)督进度,硬化支出约束

优化财政支出结构,保证中央、省出台的各项政策性支出及州委、州政府作出的重大决策需安排的支出。对上级下达补助和本级预算资金进行全面梳理,督促各单位加快资金支出进度,推动财政资金尽快形成实物工作量和实际消费。同时,按照新《预算法》及国家有关政策要求,大力压缩一般性支出,控制“三公”经费,严格按调整的预算执行。

(四)争政策,缓解财政压力

抓住我州即将成立60周年的有利时机,加大向上汇报力度,向上争取政策、争取项目、争取资金,特别是在产业项目、民族优惠政策等方面力争有较大突破,争取上级各部门在转移支付、专项资金上给予我州更多的支持,缓解我州财政困难压力。

 

附件:12016年州本级一般公共财政预算收支调整表

22016年州本级基金预算收支调整表

32016年州本级国有资本经营预算收支调整表

42016年州本级预算调整项目明细表

   52016年州本级地方债券安排支出项目调整明细表

   62016年州本级非税收入安排支出项目调整明细表

   72016年预算收支科目调整明细表

82016年湘西经济开发区公共财政预算收支调整表

92016年湘西经济开发区公共财政预算项目支出调整增减明细表

102016年湘西经济开发区基金预算收支调整表

112016年湘西经济开发区基金预算项目支出调整增减明细表



 

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